模擬審查/監管問詢

模擬審查應依照真實監管檢查方法，以樣本、原始記錄、系統日誌和責任人訪談驗證制度是否實際執行，而不只是檢查政策文件是否存在。具體範圍須依據客戶牌照、業務模式、主管機關及檢查通知確定。

實施流程

1. 確定範圍：確認檢查期間、受規業務、法規依據、樣本數、交付時間和證據標準。
2. 資料準備：建立文件清單和責任矩陣，收集客戶盡調、交易監控、投訴、訓練、監理報告及管理階層複審記錄。
3. 抽樣與訪談：按風險選取樣本，訪談業務負責人、合規負責人、MLRO、風險、財務、IT及相關管理階層。
4. 發現與整改：記錄事實、依據、根因、風險等級、負責人與整改期限，避免只給籠統結論。
5. 複測與答覆：驗證整改證據，統一書面答复、附件索引、數據口徑和監管溝通記錄。

費用與人員條件

模擬審查是一項專業服務，並無統一的政府申請費。專業費用主要取決於適用監管制度、檢查期間、實體及業務線數量、樣本量、系統複雜度、現場訪談和復測輪次；如項目同時包含牌照申請、續期或監理繳費，應另外按對應主管機關的現行收費表列示，不能套用其他牌照的費用矩陣。客戶方應安排業務負責人、合規負責人或MLRO、風險、財務、IT/數據負責人及有決策權的管理階層參與。

監理依據與持續義務

監理檢查通常同時關注業務操守、財務風險、治理、內部控制和製度實際執行情況。可參考香港證監會的現場檢查與非現場監察方式、香港金管局監理框架及FATF反洗錢建議。最終範圍、時限和整改要求以實際主管機關通知及適用規則為準。