模拟审查/监管问询

模拟审查应按照真实监管检查方法，以样本、原始记录、系统日志和责任人访谈验证制度是否实际执行，而不只是检查政策文件是否存在。具体范围须依据客户牌照、业务模式、主管机构和检查通知确定。

实施流程

1. 确定范围：确认检查期间、受规业务、法规依据、样本数量、交付时间和证据标准。
2. 资料准备：建立文件清单和责任矩阵，收集客户尽调、交易监控、投诉、培训、监管报告及管理层复核记录。
3. 抽样与访谈：按风险选取样本，访谈业务负责人、合规负责人、MLRO、风险、财务、IT及相关管理层。
4. 发现与整改：记录事实、依据、根因、风险等级、责任人和整改期限，避免只给笼统结论。
5. 复测与答复：验证整改证据，统一书面答复、附件索引、数据口径和监管沟通记录。

费用与人员条件

模拟审查是一项专业服务，并无统一的政府申请费。专业费用主要取决于适用监管制度、检查期间、实体及业务线数量、样本量、系统复杂度、现场访谈和复测轮次；如项目同时包含牌照申请、续期或监管缴费，应另外按对应主管机构的现行收费表列示，不能套用其他牌照的费用矩阵。客户方应安排业务负责人、合规负责人或MLRO、风险、财务、IT/数据负责人及有决策权的管理层参与。

监管依据与持续义务

监管检查通常同时关注业务操守、财务风险、治理、内部控制和制度实际执行情况。可参考香港证监会的现场检查与非现场监察方式、香港金管局监管框架及FATF反洗钱建议。最终范围、时限和整改要求以实际主管机构通知及适用规则为准。