什么是离岸信托设立？
离岸信托设立，是指委托人将特定资产依法转移至境外信托架构，由受托人按信托契约为受益人管理与分配。其核心价值不在“隐匿资产”，而在于法律隔离、风险管理、传承安排与跨境合规。
在实务中，离岸信托常与离岸公司、基金及银行账户联动。若您同时关注税务规划，可参阅离岸税务优化；如需配套账户落地，可同步了解离岸银行开户。
适用客户与典型目标
通过受益分配规则与保护条款，降低婚姻、继承及突发事件对家族资产的冲击。
实现境外股权集中持有与治理，配合融资、并购和股权激励安排。
统一管理多法域资产，衔接私人银行、基金与保险工具，提升资产可持续管理能力。
在合法合规前提下，优化控制权稳定性与代际传承路径，减少治理不确定性。
离岸信托设立流程
确认客户身份、税务居民状态、资产来源与风险偏好，完成KYC/AML初筛。
确定信托类型、受托人、保护人、受益人范围及分配机制。
起草信托契约、意愿书、董事会决议及资产转移配套文件。
按资产类别执行过户或权益转让，并留存可审计链路。
开立信托相关账户，建立年度审阅、申报与风控机制。
监管与税务合规重点
离岸信托落地时，建议重点关注以下四类规则：1）受益所有人识别与信息保存；2）CRS/FATCA自动交换申报；3）经济实质与反避税规则；4）反洗钱与可疑交易监测。
若架构与持牌业务并行（如支付、资管或数字资产业务），还需同步评估牌照合规要求，例如美国 SEC RIA 牌照、英国 FCA 牌照或香港 VASP 牌照的衔接边界。
跨业务预算参考（香港MSO场景）
如您的离岸信托架构需衔接香港MSO（Money Service Operator）业务，可参考以下市场常见预算区间（港币）：
| 费用类别 | 项目 | 参考费用（HKD） | 说明 |
|---|---|---|---|
| 政府费用 | Application Fee | 3,310 | 提交申请时缴付 |
| 政府费用 | Fit & Proper Test | 860/人 | 适用于相关负责人 |
| 基础成本 | 公司注册 | 8,000-15,000 | 实体设立与基础合规 |
| 基础成本 | 办公室（年） | 20,000-80,000 | 视区域与面积而定 |
| 中介服务 | MSO专业服务 | 60,000-150,000 | 材料、申报与沟通支持 |
| 中介服务 | AML文件体系 | 20,000-80,000 | 政策、流程与记录模板 |
| 总预算 | 标准项目合计 | 150,000-400,000 | 不含历史整改与复杂补件 |
若仅设立离岸信托而不涉及MSO牌照，该预算不直接适用，需按资产规模、法域数量与受托人收费模型另行测算。
常见问题（FAQ）
不是。合规信托的核心是资产隔离与传承治理，税务处理需按各税务居民地规则如实申报。
可通过信托条款、保护人机制和意愿书进行治理设计，但不能突破“受托人独立履职”这一法律边界。
可以，且是常见安排。通常与离岸公司、SPV结合，用于集中持股与治理。可参考：https://www.gxt-hk.com/offshore-company-registration/
通常包括受托人年度审阅、账户维护、交易留痕、税务申报与必要的受益分配决议。
可以。信托架构与私人银行账户、投资托管高度相关，建议前置准备KYC及资金来源证明。参考：https://www.gxt-hk.com/offshore-private-banking-services/